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締切り済みの質問

前年の売掛金の記載

平成30年1月1日から青色申告事業者になりました。弥生の青色申告を導入しました。平成29年12月末日に発行した請求書で、1月20日に入金される予定のものは、期首で売掛金となると思うのですが、その伝票の記載方法がわかりません。仮に1月1日付けで 売掛金10万 売上高10万 の振替伝票とし、入金時に 普通預金9万と源泉1万 売掛金10万とすると 平成30年の売上高が多くなってしまいます。また1月の入金時に差し引かれた源泉税1万は平成30年分となるのか29年分となるのか分かりません。

投稿日時 - 2018-06-21 11:29:13

QNo.9510491

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回答(1)

ANo.1

意味が分からない個所があります。入金時の普通預金9万円は分かりますが、源泉の1万円は何でしょう?どのような性質のものか?売掛金10万円とすると平成30年の売上高が多くなる?平成30年の売上高には全く関係ありません。入金時に源泉?1万円引かれて普通預金に9万円入りました。そうしますとこの会計処理で1月1日付けの売掛金は回収されたという事です。30年の売上?関係ないです。この源泉は30年度か29年度か?何の目的で引いて入金されたのか?意味が分かりません。

投稿日時 - 2018-06-21 15:45:28

お礼

回答ありがとうございます。前年の売掛金残を記入する場所がありましたので、解決いたしました。お手数をおかけし誠に申し訳ございませんでした。

投稿日時 - 2018-06-21 17:04:08

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